วางแผนภาษี ซื้อประกันแบบไหนลดหย่อนภาษีได้ ?

ประกันสามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้ตามที่กฏหมายกำหนด โดนอัตราค่าลดหย่อนภาษี จะขึ้นอยู่ประกันและค่าเบี้ยประกันที่เราจ่ายตามจริงตามเงื่อนไขที่รัฐกำหนดในแต่ละปี 

ค่าลดหย่อนภาษี คือ  

รายการที่กฎหมายกำหนดไว้ให้สามารถนำไปหักออกจากเงินได้หลังจากที่หักค่าใช้จ่ายแล้ว โดยผู้เสียภาษีต้องคอยติดตามเงื่อนไขเป็นประจำ เพื่อวางแผนลดหย่อนภาษีให้ได้อย่างเหมาะสม และคุ้มค่าที่สุด มีวิธีการคำนวณดังนี้

รายได้ต่อปี – ค่าใช้จ่าย – ค่าลดหย่อน = เงินได้สุทธิ

เงินได้สุทธิ x อัตราภาษี = เงินภาษีที่ต้องจ่าย

ประเภทของประกันโดยทั่วไปสามารถแบ่งออกเป็นทั้งหมด 3 ประเภท ดังนี้

1. ประกันชีวิตทั่วไป : ประกันที่ให้ความคุ้มครองชีวิต แบ่งออกเป็น 4 แบบ

• ประกันชีวิตแบบตลอดชีพ
• ประกันชีวิตแบบชั่วระยะเวลา
• ประกันชีวิตแบบสะสมทรัพย์
• ประกันชีวิตควบการลงทุน

ประกันชีวิตทั่วไปสามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้ตามที่จ่ายจริงไม่เกิน 100,000 บาทต่อปี โดยมีเงื่อนไขต้องซื้อประกันที่มีระยะเวลาคุ้มครอง 10 ปีขึ้นไป และไม่มีการเวนคืนกรมธรรม์ก่อนครบ 10 ปีเท่านั้น 

      2. ประกันชีวิตแบบบำนาญ : ประกันชีวิตระยะยาว มุ่งเน้นออมเงิน 

โดยเราต้องชำระเงินค่าเบี้ยประกันตามที่ระบุไว้ในกรมธรรม์ประกันชีวิตให้ครบตามระยะเวลาที่ทำ ถือเป็นการออมเงินอย่างต่อเนื่องจนถึงเกษียณอายุ และจะได้รับเงินคืนในรูปแบบของเงินบำนาญ

ประกันชีวิตแบบบำนาญ สามารถนำไปลดหย่อนได้สูงสุดไม่เกิน 15% ของเงินได้ และสูงสุดไม่เกิน 200,000 บาท โดยเมื่อนำไปรวมกับกองทุนสำรองเลี้ยงชีพและ RMF จะสามารถนำไปลดหย่อนภาษีสูงสุดไม่เกิน 500,000 บาท

      3. ประกันสุขภาพ : ประกันที่ทำไว้คุ้มครองค่ารักษาพยาบาล เมื่อเกิดการเจ็บป่วย เนื่องจากอุบัติเหตุ 

หรือเจ็บป่วยที่เกิดจากโรคภัยไข้เจ็บ รวมไปถึงโรคร้าย ขึ้นอยู่กับเงื่อนไขที่บริษัทประกันกำหนด แบ่งออกเป็น 4 แบบ ดังนี้

• ประกันสุขภาพตัวเอง (ลดหย่อนภาษีได้สูงสุดไม่เกิน 25,000 บาท)
• ประกันสุขภาพพ่อแม่ (ลดหย่อนภาษีได้สูงสุดปีละไม่เกิน 15,000 บาท)
• ประกันสุขภาพคู่สมรส (ลดหย่อนภาษีได้สูงสุดปีละไม่เกิน 10,000 บาท)
• ประกันสุขภาพลูก (ลดหย่อนภาษีได้สูงสุดปีละไม่เกิน 30,000 บาท)

ซึ่งกฎหมายกำหนดไว้ว่า เมื่อนำเบี้ยประกันชีวิตแบบทั่วไป รวมกับประกันสุขภาพตัวเอง จะลดหย่อนภาษีสูงสุดได้ไม่เกิน 100,000 บาท

ดังนั้น การเลือกซื้อประกันเพื่อลดหย่อนภาษี แนะนำว่าควรเลือกที่จำเป็น และเหมาะสมกับไลฟ์สไตล์การใช้ชีวิตด้วย ควรศึกษาข้อกำหนด สิทธิประโยชน์ และผลตอบแทนต่างๆ ของประกันเพื่อนำมาประกอบพิจารณาค่าลดหย่อนที่จะได้รับ ควบคู่ไปกับความคุ้มครองที่เหมาะสมด้วยนะครับ